Wie berechnet man den ROI? (ROI-Formel) — Der ROI stammt ursprünglich aus dem Chemiekonzern Du Pont. Nach dessen Definition lautet die ROI-Formel (mathematische Definition des Return on Investment) wie folgt: ROI = Umsatzrendite x Kapitalrendite Die Umsatzrendite wird wie folgt berechnet: Umsatzrendite = Gewinn / Umsatz Für die Berechnung der Kapitalrendite benötigt man folgende Formel: Kapitalrendite = Umsatzrendite / Kapitalumschlag Um wiederum den Kapitalumschlag zu erhalten, muss der Umsatz durch das Gesamtkapital geteilt werden: Kapitalumschlag = Umsatz / Gesamtkapital Alternativ lässt sich die Rentabilität einer Investition mit folgender Berechnung ermitteln: ROI = Gewinn / Gesamtkapital x 100 Beide Wege der ROI-Berechnung führen zum selben Ergebnis.
Wie berechnet man den ROI?
Wie lautet die Formel für den ROI? — Zum Ermitteln des Return on Investment (ROI) wird die Umsatzrentabilität mit dem Kapitalumschlag multipliziert. Die Umsatzrentabilität wird berechnet, indem man den Gewinn durch den gesamten Umsatz teilt. Um den Kapitalumschlag zu berechnen, dividiert man den Umsatz durch das Gesamtkapital.
Der Return on Investment (ROI) gibt also das Verhältnis von Gewinn und Gesamtkapital wieder. Die Entwicklung des ROI geht auf den Ingenieur Donaldson Brown zurück. Er definierte die Kapitalrentabilität als zentrale Kennzahl des sogenannten Du-Pont-Schemas, einem der ältesten und bekanntesten Kennzahlensysteme.
Anhand dieses Schemas lassen sich viele Zusammenhänge erklären. So wird der Return on Investment (ROI) nicht nur durch die Umsatzrentabilität und den Kapitalumschlag beeinflusst, sondern durch viele weitere Kennzahlen, z.B. Deckungsbeiträge und investiertes Kapital.
Was ist ein ROI Rechner?
Return on Investment: Bedeutung — Der Return on Investment (ROI) ist eine betriebswirtschaftliche Kennzahl zur Rentabilität einer Investition. Sie bekommen Aufschluss darüber, wann sich eine Investition in neue Waren und Dienstleistungen wie Maschinen, Software und Cloud-Vorhaben bezahlt macht und damit Gewinn erwirtschaftet werden kann.
Der Return on Investment dient häufig zur Beurteilung von geplanten und getätigten Anschaffungen. Mit seiner Berechnung lässt sich jedoch auch die Leistungsfähigkeit eines ganzen Unternehmens oder von Teilbereichen erfassen. Andere Begriffe für ROI sind daher auch Kapitalrentabilität, Kapitalrendite, Kapitalverzinsung, Anlagenrentabilität, Anlagenrendite, Anlagenverzinsung.
Mit dem Return on Investment können Entscheider:innen in Unternehmen also analysieren:
nach welcher Nutzungsdauer sich Kosten für neue Anschaffungen bezahlt machen wie sich verschiedene Investitionsvorhaben und Angebote finanziell auswirken wie unterschiedliche Geschäftsbereiche performen
Prinzipiell eignet sich der ROI für jeden Anwendungsfall, bei dem der Kapitalumschlag also der Rückfluss von investiertem Kapital ermittelt werden soll.
Wie hoch sollte der ROI sein?
Ab wann gilt ein ROI als «gut»? — Ab wie viel Prozent ein Return on Investment gut ist, lässt sich nur grob definieren. Ein ROI, der zwischen 7-10% liegt, ist für ein Unternehmen mit einer stabilen Geschäftsentwicklung ein guter Wert. Bei Unternehmen mit höheren Investitionen und mehr Risiken sollte ein ROI von 15-25% nachgewiesen werden können.
Was ist mit ROI gemeint?
Was ist der Return on Investment (ROI)? — Return on Investment heißt wörtlich übersetzt: Die Rückkehr der Investition; also des Kapitals. Das ROI ist somit eine Rechengröße bzw. eine unternehmerische Kennzahl, die Aufschluss darüber gibt, wann sich eine Investition bezahlt gemacht hat bzw.
Was bedeutet ein ROI von 10?
Einfach ausgedrückt beantwortet der ROI also die Frage, wie viel Gewinn ein Unternehmen mit einer bestimmten Menge an Kapital erzielt. Wurden in einem Geschäftsjahr beispielsweise 10 Millionen Euro Kapital eingesetzt und ein Gewinn von 1 Millionen Euro erzielt, beträgt der ROI für das betrachtete Geschäftsjahr 10%.
Was ist ein positiver ROI?
Was ist ein guter ROI? — Vereinfacht gesagt: Wenn die errechnete Kennzahl größer als 100% bzw. größer als 1,0 ausfällt (je nachdem, welche Art der Berechnung du verwendest), ist das Ergebnis positiv. Je höher, desto besser. Denn hier wird deutlich mehr erwirtschaftet als ausgegeben.
Wie kann der ROI gesteigert werden?
Beispiel: Return on Investment Berechnung — Sie investieren 100.000 € in eine Solaranlage; die jährlichen Einnahmen (Umsätze) aus der Einspeisevergütung für den erzeugten Strom betragen 12.000 €; Kosten fallen keine an, d.h. der Gewinn ist 12.000 €. Der RoI ist 12.000 € / 100.000 € = 12 %.
In dem Beispiel ist der Ertrag / Gewinn nicht wie in der Buchführung definiert (sonst müsste man die Abschreibungen auf die Solaranlage abziehen), sondern auf Zahlungsbasis: 12.000 € werden eingenommen, 100.000 € werden investiert. Der RoI wird auch oftmals als Umsatzrendite × Kapitalumschlag berechnet.
Dabei ist die Umsatzrendite definiert als Gewinn / Umsatz und der Kapitalumschlag als Umsatz / (eingesetztes) Kapital; wenn man den Umsatz kürzt, ist der RoI: Gewinn / (eingesetztes) Kapital. Für das obige Beispiel: die Umsatzrendite ist 12.000 € / 12.000 € = 100 %; der Kapitalumschlag ist 12.000 € / 100.000 € = 12 %.
- Der Return on Investment ist 100 % × 12 % = 12 %.
- Man kann den RoI also erhöhen, indem man die Umsatzrendite erhöht (höhere Umsätze und / oder geringere Kosten) oder den Kapitalumschlag (höhere Umsätze und / oder geringeren Kapitaleinsatz).
- Das Investment muss keine Sachanlage wie die obige Solaranlage sein; es kann auch in Forschungs- und Entwicklungsaufwand, in einem Patent oder einer Lizenz oder in einer Marketing-Aktion bestehen (Return on Marketing Investment).
Alternative Begriffe : Return of Investment, Return on Invest.
Wann sinkt der ROI?
Beispielberechnung für den Return on Investment — Konditorin Ayse will in einen neuen Backofen für ihr Ladengeschäft investieren, der 3.500 Euro kostet. Mithilfe des neuen Ofens kann sie 50 Muffins pro Tag mehr backen als zuvor. Der Gewinn pro verkauftem Muffin beträgt 0,20 Euro.
- Wenn Ayse alle Muffins des Tages verkaufen kann, erhöht sie ihren Gewinn um 10 Euro pro Tag, pro Monat (mit 25 Arbeitstagen) also um 250 Euro.
- Daraus ergibt sich pro Jahr ein zusätzlicher Gewinn von 3.000 Euro.
- In 14 Monaten beträgt der zusätzliche Gewinn 3.500 Euro.
- Der Betrag, den Ayse in den neuen Ofen investiert hat, ist also nach 14 Monaten komplett zu ihr zurückgekehrt.
Das Investment hat sich nach 14 Monaten amortisiert. Die Berechnung des Return on Investment für dieses Beispiel funktioniert wie folgt: ROI = Gewinnanteil / Kapitaleinsatz (auf ein Jahr gerechnet) * 100 ROI = 3.000 / 3.500 * 100 = 85,7 % Ein Return on Investment von 85,7 Prozent bedeutet, dass mit jedem investierten Euro 0,85 Euro Gewinn erwirtschaftet wurden.
Bitte beachten Sie: In diesem Beispiel können Kapitaleinsatz und Gewinn einander eindeutig und kausal zugeordnet werden. Daher ist der Return on Investment vergleichsweise leicht auszurechnen. In einem solchen Szenario könnten auch zwei unterschiedliche Öfen mit verschiedenen Kapazitäten problemlos hinsichtlich des ROI verglichen und auf Rentabilität geprüft werden.
In der Praxis ist das Verhältnis zwischen Investition und Gewinn nicht immer so eindeutig wie im Beispiel oben. Sobald komplexere Verhältnisse vorliegen, kann ein kausales Verhältnis nicht immer so deutlich wie hier erfasst werden. Steigt der Einfluss indirekter oder allgemeiner Kosten, die nicht klar zugeordnet werden können, sinkt die Verlässlichkeit des ROI als Kennziffer für die Rentabilität einer Investition.